fbpx

ИИС — что это и как работает

иис что это и как работает

В этой статье мы подробно поговорим про ИИС — что это и как работает вся эта тема. Забегая немного вперед скажу, что ИИС — это великолепный инструмент для начинающего инвестора, который способен приумножить ваши деньги лучше, чем депозит в банке.

ИИС — что это и как работает простыми словами

ИИС (Индивидуальный Инвестиционные Счет) — это специальный брокерский счет, который позволяет покупать ценные бумаги на фондовом рынке (акции, облигации и другое) и с помощью которого можно получать гарантированные налоговые льготы от государства.

Открытие ИИС напоминает процедуру открытия и внесения денег на обычный банковский депозит. Только в отличии от депозита, деньги вы будете вносить не на счет в банке, а на специальный брокерский счет ИИС.

Если вы хотя бы раз открывали вклад в банке, то с открытием ИИС вы точно справитесь (там нет ничего сложного).

Весь процесс проходит примерно по такой схеме:

  1. Выбираете НАДЕЖНОГО БРОКЕРА С ВЫГОДНЫМИ УСЛОВИЯМИ
  2. Заключаете договор с брокером (онлайн или через личное посещение брокера)
  3. Скачиваете мобильное приложение вашего брокера себе на смартфон (или специальный терминал «QUIK» на свой ПК)
  4. Пополняете ИИС деньгами со своей банковской карты
  5. Покупаете нужные активы и наблюдаете за приростом капитала 😊

Если вы боитесь «накосячить» с покупкой ценных бумаг, то можно позвонить своему брокеру напрямую и дать распоряжение на покупку активов. В этом случае вам нужно будет сказать оператору какие именно активы вы хотите купить и на какую сумму. Брокер выполнит ваше распоряжение и на вашем ИИС появятся нужные вам ценные бумаги. Здесь стоит обратить внимание на то, что у некоторых брокеров может взиматься плата за подобную услугу.

Но если честно, быстрее и проще купить все самому, благо в этом процессе нет ничего сложного (все покупается буквально в 2 клика).

Примечание: Если соберетесь открывать ИИС, то внимательно читайте договор выбранного вами брокера и избегайте услуги под названием «Доверительное управление», потому что она будет сжирать приличную долю вашего дохода. Некоторые брокеры открывают ИИС, только с этой услугой, таких брокеров лучше избегайте.

Зачем нужен ИИС

Если вы решили заняться инвестициями, то открывая ИИС вы можете рассчитывать на дополнительные налоговые льготы от государства при покупки ценных бумаг (в отличие от обычного брокерского счета).

Налоговые льготы бывают 2 видов:

Тип А. Налоговый вычет 13% от суммы внесенных средств на ИИС

Тип Б. Освобождение от уплаты налогов на доходы, полученные от инвестирования (купли/продажи ценных бумаг на фондовом рынке)

Большинству начинающих инвесторов выгодней будет тип А, потому что с его помощью можно получать дополнительную прибыль в виде 13% от суммы внесенных средств (но не более 52 000 рублей в год).

Тип Б больше подойдет активным трейдерам, т.е. тем, кто постоянно занимается покупкой и продажей ценных бумаг с целью получения прибыли на разнице проданных активов. Но я не рекомендую вам заниматься трейдерством. Долгосрочное инвестирование намного доходней и менее рискованно и в этом случае выгодней воспользоваться налоговой льготой по типу А.

Давайте немного подробней разберем налоговую льготу типа А. Как я уже казал, по мимо дохода от роста ценных бумаг и дивидендов/купонов (если таковые имеются), вы можете претендовать на дополнительную прибыль от государства. Причем эта прибыль ГАРАНТИРОВАННАЯ и не зависит от ситуации на фондовом рынке.

52 000 рублей — это максимально возможная выплата (может быть и меньше, но об этом ниже). Давайте разберемся откуда берется эта цифра.

52 000 рублей — это 13% от 400 000 рублей, которые вы инвестировали на ИИС. То есть если вы в течение года инвестировали через ИИС на фондовый рынок сумму в 400 000 рублей, то имеете право получить выплату на сумму 52 000 рублей в год.

Другими словами, пополнять ИИС более чем на 400 000 рублей в год нет никакого практического смысла.

Примечание: стоит брать во внимание тот факт, что 52 000 рублей государство вам НЕ ДАРИТ ПРОСТО ТАК. Это возврат уплаченного НДФЛ, который платит за вас работодатель.

И здесь мы плавно подошли к особенностям ИИС.

Особенности ИИС

Бесплатный сыр только в мышеловке и в случае с Индивидуальным Инвестиционным Счетом исключений нет. Вам никто не дарит просто так 52 000 рублей в год.

Особенность 1 — Вы должны работать официально и получать «белую» зарплату

В этом случае работодатель платит за вас налог в виде 13% НДФЛ и именно его вы можете ВЕРНУТЬ с помощью ИИС (но не более 52 000 рублей). Если уплаченный налог с вашей зарплаты будет меньше, чем 52 000 рублей, то и вернуть вы сможете только сумму УПЛАЧЕННОГО НДФЛ.

Другими словами, налоговый вычет можно получить только В ПРЕДЕЛЕ того НДФЛ, который за вас ЗАПЛАТИЛ работодатель. Для наглядности давайте рассмотрим 2 примера.

Пример 1: В течение года вы инвестировали на ИИС 400 000 рублей, таким образом выполнив первое условие на возможность получения максимального вычета в размере 52 000 рублей (13% от 400 000). НО при этом ваша зарплата составляет 20 000 рублей в месяц, и работодатель платит за вас 2 600 рублей НДФЛ (13% от 20 000) каждый месяц. За год уплаченный подоходный налог составит 31 200 рублей (2600 * 12). В этом случае именно 31 200 рублей вы сможете вернуть с помощью ИИС (а не 52 000), даже несмотря на то, что первое условие вы выполнили и у вас на ИИС находится сумма в 400 000 рублей.

В этом случае, при зарплате в 20 000 рублей в месяц, вам достаточно иметь на ИИС сумму в размере 240 000 рублей, чтобы получить налоговый вычет 13%. Таким образом у вас выполнятся все условия: 13% от 240 000 = 31 200 рублей и уплаченный за вас НДФЛ за год составляет 31 200 рублей.

Пример 2: В течение года вы инвестировали на ИИС 400 000 рублей, таким образом выполнив первое условие на возможность получения максимального вычета в размере 52 000 рублей (13% от 400 000). НО при этом ваша зарплата составляет 50 000 рублей в месяц, и работодатель платит за вас 6 500 рублей НДФЛ (13% от 50 000) каждый месяц. За год уплаченный подоходный налог составит 78 000 рублей (6500 * 12). В этом случае вы сможете вернуть ТОЛЬКО 52 000 рублей (максимально возможная сумма), даже несмотря на то, что уплаченный НДФЛ больше на 26 000 рублей.

Вот такая схема возврата уплаченного налога. Надеюсь понятно.

Особенность 2 — Вы должны быть НАЛОГОВЫМ резидентом РФ

Вы не сможете открыть ИИС если проживаете в другой стране, потому что ИИС — это специальный счет с налоговыми льготами в РФ.

Для справки: НАЛОГОВЫЙ резидент — это человек, который проживает на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году.

Т.е. по сути, даже если вы гражданин другой страны, но постоянно проживающий в РФ, то вы имеете право открыть ИИС, потому что являетесь НАЛОГОВЫМ резидентом РФ и претендуете на налоговые льготы.

Особенность 3 — срок действия ИИС 3 года

Налоговые льготы ИИС действуют только в том случае, если ИИС был открыт 3 года. Если счет закрыть до истечения 3 лет, то право на налоговые льготы исчезает. В этом случае, если вы уже получали выплату по ИИС, то её придется вернуть обратно.

И наоборот, если вы закрыли ИИС после 3 лет, то ничего возвращать не нужно. Грубо говоря, пополнив ИИС вы «замораживаете» свои деньги на 3 года. В этом нет ничего страшного если вы инвестируете в долгую (а так и нужно делать). К тому же все 3 года ваши деньги не просто лежат на счету мертвым грузом, а они «работают» и приносят доход (при условии, что вы купили ценные бумаги на них).

Но справедливости ради стоит сказать, что вносить деньги на ИИС можно и в КОНЦЕ года. Т.е. совсем не обязательно держать их на счету ЦЕЛЫЙ год. Вы можете, например, в декабре, положить деньги на ИИС и в январе уже подавать документы на возврат налога.

Особенность 4 — На одного человека один ИИС

Вы не можете открыть на себя несколько ИИС и получать с каждого возврат налога. Только один ИИС на одного человека.

Особенность 5 — Вклад до 1 млн. рублей в год

ИИС вы можете пополнять только на 1 млн. рублей в год (или на 83 000 рублей в месяц). Для подавляющего большинства этого более чем достаточно. Но если вы хотите инвестировать больше 1 млн. рублей в год, то на ИИС этого сделать не получится.

В этом случае инвестиции можно разбить по 2 счетам: 400 тыс. рублей инвестировать на ИИС для получения налоговых льгот, а оставшуюся сумму на обычный брокерский счет.

Особенность 6 — Постоянное пополнение счета

Если вы хотите каждый год получать выплату в 52 000 рублей, то вам КАЖДЫЙ год необходимо пополнять свой ИИС на 400 000 рублей. Один раз пополнить и каждый год поучать выплату не получится.

Как получить налоговый вычет ИИС по типу А

Для получения вычета вам необходимо собрать пакет документов и направить их в налоговую:

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ (можно оформить в личном кабинете налогоплательщика)
  • Справка о доходах 2-НДФЛ (можно получить у своего работодателя либо в личном кабинете налогоплательщика)
  • Подтверждение о зачислении денег на ИИС. Если вы пополняли счет онлайн через мобильное приложение, то нужно скачать платежное поручение из интернет-банкинга. Если пополнений было несколько в течение года, то нужно скачать все платежные поручения. Если пополняли в банке через кассу, тогда нужно приложить чек о переводе денег.
  • Договор открытия ИИС (попросить у своего брокера)
  • Заявление на возврат денежных средств

Подать все эти документы можно онлайн через кабинет налогоплательщика. Все удобно и просто. После того, как вы отправите необходимые документы, у налоговой есть 3 месяца, что провести по ним камеральную проверку и еще 1 месяц на перечисление средств. В общем счете деньги вы получите спустя 4 месяца. Долго, но такая процедура, ускорить ее, к сожалению, нельзя.

ИИС плюсы и минусы

Плюсы:

  • Если вы начинающий инвестор и проживаете в РФ, то ИИС — это великолепный инструмент для начала инвестирования в фондовый рынок, поскольку предполагает дополнительную доходность в виде налоговых льгот (тем самым сокращая издержки)
  • Инвестируя через ИИС на фондовый рынок, ваш доход будет выше инфляции, а значит вы можете не только СОХРАНЯТЬ свои деньги, но и ПРЕУМНОЖАТЬ их.
  • Доступ к акциям, облигациям и фондам на московской бирже (у некоторых брокеров есть еще доступ на биржу Санкт-Петербурга, где торгуются иностранные акции)

Минусы:

  • Деньги замораживаются на 3 года (но это не страшно, если вы долгосрочный инвестор)
  • Нельзя даже частично снимать деньги (снятие денег влечет автоматическое закрытие ИИС и потерю налоговых льгот)
  • ИИС не страхуется в отличии от депозита. Но если вы держите на ИИС ценные бумаги, то даже при банкротстве брокера, ваши активы никуда не денутся (они хранятся в депозитарии). Риск возникает только в том случае, если на ИИС вы держите обычные деньги.

Что выгоднее: ИИС или депозит в банке

Депозит предполагает фиксированный процент, и как правило он не слишком велик (обычно 4-8%). Если учесть, что инфляция в России составляет 5% годовых, то с помощью депозита вы в лучшем случае сможете просто сохранить свои деньги.

Для справки: Инфляция — это обесценивание денег. То есть если сегодня вы можете купить хлеб за 30 рублей, то через 5 лет он будет стоить уже условно 50 рублей.

В случае с ИИС вы получаете доступ к фондовому рынку и можете покупать ценные бумаги. Российский рынок в среднем растет на 15% в год. Сюда можно прибавить еще налоговую выплату в 13% и получается доход в 28% годовых. При вычете инфляции и комиссий брокера остается примерно 22% годовых.

Таким образом, используя ИИС вы обгоняете инфляцию и приумножаете свои деньги. А в случае с депозитом либо держите деньги в 0, либо получаете минимальную прибыль в 1-2% годовых (с учетом инфляции).

Думаю, теперь вам очевидно, что ИИС намного выгодней обычного депозита.

Резюме

В этой статье я подробно рассказал вам про ИИС — что это и как работает. В общем и целом ИИС — это отличный инструмент для начинающего инвестора, который гарантирует налоговые льготы (при соблюдении условий), тем самым увеличивая вашу доходность от покупки ценных бумаг.

Даже если на данный момент вы не планируете инвестировать, то можно просто открыть ИИС, чтобы начался отчет 3 лет. Плата за открытие никакая не взимается и нет никаких ежемесячных платежей.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *